内容

本書はFP（フィナンシャルプランナー）や金融機関にお勤めの方など、金融商品を提案する方に向けたNISA、DC（確定拠出年金）、一括贈与などの税制優遇商品の解説書です。

FPや金融機関にお勤めの方であれば、NISAやDCの概要や特徴はもちろんご存知のことと思います。ですが、NISAとDCを比較した場合のNISAのメリット、DCのメリットを簡潔に説明できるかと言われると、答えに窮する方も多いのではないでしょうか。

本書では、他の制度と比較した上で、各制度にはどのような魅力があるのか、また、それぞれ異なる資産運用・資産形成の動機を持ったお客様に対して、どの制度・商品での運用を提案したらよいのかを考察します。

前半の基本編では、NISA、DC、財形、教育資金一括贈与非課税制度など、金融機関のお客様が一般的に利用できる優遇税制を横断比較した上で、各制度の持つ「独自の魅力」を再発見していきます。

後半の実践編では、各制度の「独自の魅力」を踏まえた上で、住宅取得資金を形成したい、子の教育資金を形成したい、老後資金を形成したい、といった各資産形成・資産運用の動機別に、「このお客様にはどの制度を提案したらよいか」を紹介していきます。

本書の読者が、各種の優遇税制の魅力をしっかりとお客様に伝えることによって、また、それぞれ異なるニーズを持ったお客様に適切なアドバイスを届けられることによって、各種の優遇税制がより一層普及し、「貯蓄から投資へ」の流れが大きく前進することを筆者は願っています。

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